增值税转型及企业所得税法配套法规深度解析高级培训班（深圳2009年1月10日）

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增值税转型及企业所得税法配套法规深度解析高级培训班

【举办单位】：中华国际管理培训网（http://www.6666365.com）

【参课费用】：2100 元/人

【授课时间】：2009年1月10日 ～ 1月11日

【授课地点】：深圳

【报名热线】：021-61312291,61312295,61312297,61312273,13816331021

【课程背景】 7 W- t3 Q3 g2 \* ^   2008年，中国税制改革的步伐逐步加快。近日，国务院已审议通过了增值税转型方案，决定从09年1月1日起在全国范围内实施增值税转型改革。另外，配合2008年新企业所得税法的正式实施，财政部、国家税务总局又相继发布了一系列所得税配套、补充文件。这些补充配套文件，直接关系到企业在计算应交所得税时的收入确认、税前扣除费用的标准和限额以及有关业务的税务处理。为加深大家对增值税转型及新企业所得税法和配套文件的理解与运用，为企业涉税事项提供最佳的解决途径和应对方案。决定举办“增值税转型及企业所得税法配套法规深度解析”专题培训班。特邀请财政部和税务总局参与所得税立法及配套文件起草的官员和著名的税收专家与会主讲答疑。 + ?" p6 a+ ~3 o4 j3 E【培训对象】 ! {6 `; l; z3 T2 A4 ]+ l( C  总经理、首席财务官、税务官、财务总监/经理、税务总监/经理、法律总监/经理，会计主管、涉税会计、税务师事务所税务专员等。 【培训特色】 重点采用“方法与操作结合”、“案例与实践同步”的专题讲解方式，并辅以提问、答疑、讨论、现场咨询等互动的交流方式进行。 # H- S6 q' X% x' H" Z( p【课程大纲】 课题一、增值税转型政策解读 - `$ k: U) T' i9 S( x: e# `1、目前增值税转型政策实施范围和效果 ( Z2 K9 a8 l* q0 \" R3 G5 x' Y2、增值税转型政策执行过程中遇到的问题和解决方法   b2 D$ b+ D( u- Z. _3 a8 w3、增值税转型政策申办流程和具体规定 4、增量抵扣进项税额的注意事项 & J& `% i: G$ I& I  ~" D. x' E5、增量抵扣环节的筹划空间 6、增值税转型政策对企业的影响及企业的风险控制 7、新会计准则下消费型增值税对固定资产的涉税核算 ( t. T5 Z7 [# H8、易于与税务机关发生争议的增值税抵扣范围及解决办法 课题二、增值税纳税筹划 / c0 H  _5 Y/ r9 C/ h# \1、企业运营中各环节的增值税筹划方法 ! E9 I0 X) F. s( B" }0 @* J2、增值税筹划的产业链、价值链、增值额分析法 4 Z) `) _( a- y5 r" m3、增值税筹划的分析法 . g# j+ s# @0 F# V4 v: S7 O4、增值税进项抵扣税务分析 5、财产处理的增值税分析 6、制造企业的增值税分析与筹划 6 ^$ _+ f: R& X' J( B/ q/ D/ b7、贸易公司的增值税分析与筹划 ( T# ]2 q* b* ^1 k: O. ^0 u8、超市、连锁经营的增值税分析与筹划 * }  i) l4 c8 R8 N6 U$ }" c8 B9、营销活动中的增值税分析与筹划 专题三、企业所得税配套过渡法规分析 1、2008年新颁布的与企业所得税法与实施条例相配套的文件解析 % s7 [. @- ~# f6 L  Q# C2、新所得税法与原所得税法相关的文件效力及衔接规定 / A0 F4 o2 X# X/ a$ v3、新企业所得税法的优惠政策及具体运用指导 ; a! [& t, I: K4、企业所得税税收优惠政策的过渡措施 8 j, t5 q$ F3 @专题四、2008新《所得税纳税申报表》分析解读及填报示范 1、新企业所得税纳税申报表的整体变化解析 2、《企业所得税年度纳税申报表》重点变化及填写示范 $ ~. n1 T3 B- ?3、《企业清算所得纳税申报表》重点变化及填写示范 : ~! h% l" q8 O4 g' m, I2 `1 a4、核定征收企业《企业所得税纳税申报表》重点变化填写示范 5、企业年终所得税汇算清缴与特殊疑难业务处理 ) o- i$ @! ?& X, ?专题五、新税法下资产的税务处理 1．各项资产的计税基础； 9 y( b* W6 D# h) ~: n2．各类固定资产计税基础、折旧方法、折旧年限、残值； - c7 H2 K( L' y0 E. {3．固定资产大修理支出和改建支出的区划标准； 4．各类生物资产的计税基础、折旧方法折旧年限； 5 a2 U; J5 L$ |$ J" v9 M# ?5．无形资产的类型、计税基础、摊销方法、摊销年限； ( g$ [: Q! K4 b2 e' L( C5 ]) |6．长期待摊费用的摊销方法、摊销年限； 9 L/ R" j) ^% B7．开办费的内容、摊销方法、摊销年限； ) C$ n0 r( D3 @% ]3 x3 q8．投资资产的计税基础及转让处置时的处理； 9．存货的计税基础及计价方法 8 e: X6 H* z) R/ O4 D专题六、新企业所得税法的税收优惠 % M: a5 R& n8 }* \1．免税收入的内容、判断标准及纳税筹划 1 q: E+ s+ [2 m2 @/ o, j2．农、林、牧、渔业项目的具体范围及具体税收优惠政策   t, G1 P( |4 X/ g, Z3．公共基础设施的具体范围及具体税收优惠政策 9 I7 C+ x, i% ~3 `4 t) a% Z4．环境保护、节能节水项目所得的具体税收优惠政策 % A* t' \. n& w5．技术转让所得的具体税收优惠政策 6．减按10%税率征收企业所得税的具体项目 7．小型微利企业的标准及税收优惠政策 8．高科技企业的标准及税收优惠政策 9．民族自治地方的标准及税收优惠政策 2 C9 N- ?  S) h1 y7 ]) O3 G- x10．技术开发加计扣除税收优惠政策及纳税筹划 & Z6 P$ S9 @! \/ U11．残疾职工及国家鼓励安置的其他就业人员加计扣除优惠政策 5 b  e( C" d! T* w# _12．创业投资企业的投资抵免税收优惠政策及纳税筹划 & \# n8 n' P  n3 F6 B; n13．固定资产加速折旧的类型   d; P% F8 Q9 d% `* H/ @3 G14．企业综合利用资源减计收入的优惠政策 15．企业购买环境保护、节水节能及安全生产享受投资抵免的条件、投资抵免的比例及年限 9 M3 a* e, s: H( n& I7 U; k. f - Y/ Y) C5 b1 R& L* w; _ ( m0 ]4 r9 ~* b5 ]% y ; N( V5 Y8 _1 a& [0 i 【顾问介绍】 9 v: z" {+ d' j5 D& p+ a$ x$ |7 E ! P1 V5 F# U& _, X% H) Q$ V0 l" D 黄老师  国家税务总局政策法规司处长，新税法具体起草、修订成员之一。 & B- q. q2 E) s/ T9 H刘  桓  著名的税务专家，中央财经大学税务学院副院长、中央财经大学证券税收研究所所长。 王景江 著名财税管理咨询专家，实战派纳税筹划专家，高超、绝妙的纳税筹划技巧和丰富的实际操作经验获得广泛和高度评价。

【课程设置】 情景演练、案例分析讨论、游戏感悟、互动交流、沙盘演练、现场解答 【汇款账号】 户 名：上海吉诺商务咨询有限公司 ; }/ A+ a4 u2 P% B开户行：工商银行上海浦东大道支行 . z# `- {# ]# O& e) ?7 G- k帐 号：1001181309006951135 【联系方法】 电话: 021-61312291,61312295,61312297,61312273,13816331021 传真: 021-58316892,58315981 E-MAIL:office@6666365.com Wesite:http://www.6666365.com